如果沒有一(yī)定的約束條件，股權激勵計劃就成了單純的獎勵計劃，顯然是不可取的。股權激勵計劃的約束條件實際上是規定爲了取得股權激勵這種長期的而且可能是巨巨額的報酬所需要達到的、足以讓公司及原股東滿意的一(yī)種業績标準。股權激勵計劃的約束條件分(fēn)爲兩個方面:一(yī)方面是股權激勵計劃的授予條件;另一(yī)方面是股權激勵計劃的行權條件。
一(yī)、授予條件
授予條件是指激勵對象獲授股權時必須達到或滿足的條件，達不到條件就不能獲授股權。授予條件除涉及激勵對象的資(zī)格條件，還涉及公司的主體(tǐ)資(zī)格。
對于上市公司，發生(shēng)下(xià)列任一(yī)情形即喪失了實施股權激勵計劃的主體(tǐ)資(zī)格：
最近一(yī)個會計年度的财務會計報告被注冊會計計師出具否定意見或者無法表示意見的審計報告；
最近1年内因重大(dà)違法違規行爲被中(zhōng)國證監會予以行政處罰；
中(zhōng)國證監會認定的不能實行股權激勵計劃的其他情形。
上市公司激勵對象發生(shēng)下(xià)列任一(yī)情形即失去(qù)股權激勵計劃的法定獲授條件：
最近3年内被交易所公開(kāi)譴責或宣布爲不适當人選的；
最近3年内因重大(dà)違法違規行爲被中(zhōng)國證監會予以行政處罰的；
具有公司法規定的不得擔任公司董事、監事、高級管理人員(yuán)情形的。
除了以上法定條件，企業還可将學曆、工(gōng)作年限、崗位級别等作爲授予條件(這其實也是本章第一(yī)節“定人員(yuán)”的内容)；亦可附帶業績條件作爲授于條件，即業績考核合格後，才可以獲授股權，這一(yī)點與股權的行權條件較爲相似，下(xià)面将會講到。
二、授予方式
股權的授子方式主要有一(yī)次性授予與分(fēn)期授予兩種：
(1)一(yī)次性授予
公司一(yī)次性授予員(yuán)工(gōng)股權，可以在員(yuán)工(gōng)被聘用之日授予，以吸引人才加人本企業:可以在員(yuán)工(gōng)持續任職一(yī)段時間後授予，如3-5年，以此提高員(yuán)工(gōng)離(lí)職成本，有效保留人才;也可以在其他特定日期授予。一(yī)次性授予的方式相對分(fēn)期授予易于操作和管理，但對于人才的綁定作用弱于分(fēn)期投子方式。
(2)分(fēn)期授予
公司分(fēn)期授予員(yuán)工(gōng)股權，可以按時間條件分(fēn)批次授予，如每兩年對激勵對象授予一(yī)定數量股權，8年内全部授于完畢;也可以按階段性業績目标條件分(fēn)批次授予，每達到一(yī)階段目标則授予一(yī)次，直至全部份額授予完畢。分(fēn)期授予股權，管理起來比較煩瑣，但能有效地長期綁定人才。
